Cum se calculează evaluarea fluxului de numerar gratuit cu Excel

Fluxul de numerar gratuit (FCF) este o măsură a disponibilului disponibil pentru a efectua plăți de dobânzi către potențialii creditori și investitori de capital și este utilizat în evaluarea unei societăți înainte de a face investiții sau deciziile de creditare. Știind cum să calculeze evaluarea fluxului de numerar gratuit cu Excel poate da investitorilor și creditorilor un avantaj competitiv atunci când iau decizii. O mare parte din informațiile necesare pentru o evaluare gratuită a fluxului de numerar pot fi găsite în contul de profit și pierdere al companiei și în situația fluxurilor de trezorerie.

Flux de numerar gratuit

Pasul 1
Tip " Finanțarea datoriei noi "în celula A3 și introduceți cifra corespunzătoare pentru perioada din celula B3. Introduceți "Rambursări de datorii" în celula A4 și introduceți rambursările totale ale datoriilor pentru perioada din celula B4. Pasul 2
Introduceți "Împrumut net" în celula A5. Introduceți formula "= B3-B4" în celula B5 pentru a calcula cifra dvs. netă de împrumut. Pasul 3 - Introduceți "Fluxul de numerar din operațiuni" în celula A6 apoi introduceți cifra corespunzătoare din declarația dvs. de numerar fluxurile în celula B6. Introduceți "Cheltuieli de capital" în celula A7 și introduceți cifra corespunzătoare din declarația dvs. de venit în celula B7. Pasul 4 - Introduceți "Fluxul de numerar gratuit în capital" în celula A8. Introduceți formula "= B6-B7 + B5" în celula B8 pentru a ajunge la prima cifră liberă a fluxului de numerar. Fluxul de numerar gratuit în capitaluri proprii este o măsură a FCF din punctul de vedere al creditorilor și al acționarilor.

Pasul 5
Săriți un rând. Introduceți "Cheltuieli cu dobânzile" în celula A10 și introduceți figura corespunzătoare în celula B10. Introduceți "Rata de impozitare" în celula A11 și introduceți rata impozitului pe venit pentru perioada din celula B11. Consultați declarația fiscală din anul precedent pentru a localiza rata impozitului pe venit.
Introduceți "Fluxul gratuit de numerar către firmă" din celula A12. Introduceți formula "= B6 + (B10 * (1-B11)) - B7" în celula B12 pentru a calcula a doua cifră a fluxului de numerar liber. Fluxul de numerar gratuit către firmă este o măsură a FCF din punctul de vedere al companiei evaluate.

Evaluarea FCF

Pasul 1
Săriți un rând. Tipul "Costul capitalului" din celula A14 și introduceți în celula B14 rata medie a dobânzii pentru toată datoria societății sau rata anticipată a dobânzii pentru datoria viitoare. Pasul 2 - Tipul "Rata estimată de creștere "în celula A15 și introduceți cifra corespunzătoare perioadei, în termeni de venituri brute, în celula B15. Introduceți "Valoarea FCF" în celula A17 și introduceți formula "= B8 /(B14-B15)" în celula B17 pentru a ajunge la cifra dvs. de evaluare a fluxului de numerar liber.
URL:https://ro.whycomputer.com/software-ul/100502950.html