Cum se construiește o tabelă de amortizare a obligațiunilor în Excel

Cum se construiește o tabelă de amortizare a obligațiunilor în Excel

Microsoft Excel oferă funcții care facilitează construirea unei tabele de amortizare pentru obligațiuni. Cheia este să organizați foaia de calcul într-un mod clar și să aplicați formulele corect.

Construirea tabelei de amortizare

Pasul 1 – Setarea datelor de intrare

În celula A1 introduceți „Valoare nominală”. În celula B1 introduceți 1.000.000 pentru a reprezenta o obligațiune cu valoarea nominală de 1.000.000 $.

Pasul 2 – Rata anuală de interes

În celula A2 introduceți „Rată anuală de interes”. În celula B2 introduceți 0,07 pentru a reprezenta o rată de 7 % pe an.

Pasul 3 – Numărul de perioade

În celula A3 introduceți „Număr de perioade”. În celula B3 introduceți 10 pentru a reprezenta 10 ani.

Pasul 4 – Numerele perioadelor

În celula A4 introduceți „Perioada”. În celulele A5–A14 introduceți numerele 1 până la 10.

Pasul 5 – Etichetele coloanelor

În celula B4 introduceți „Sold inițial”, în C4 „Principal”, în D4 „Interes” și în E4 „Sold final”.

Pasul 6 – Soldul inițial

În celula B5 introduceți formula =B1.

Pasul 7 – Soldul de început pentru perioadele ulterioare

În celula B6 introduceți formula =E5 și copiați-o în jos până la B14.

Pasul 8 – Principalul plătit

În celula C5 introduceți formula =PPMT($B$2,A5,$B$3,$B$1) și copiați-o în jos până la C14.

Pasul 9 – Interesul plătit

În celula D5 introduceți formula =IPMT($B$2,A5,$B$3,$B$1) și copiați-o în jos până la D14.

Pasul 10 – Soldul final

În celula E5 introduceți formula =B5+C5 și copiați-o în jos până la E14. Tabelul de amortizare este complet, iar valoarea din celula E14 ar trebui să fie 0, confirmând că obligațiunea a fost rambursată integral.